招股說明書格式：
中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
關(guān)于發(fā)布公開發(fā)行股票公司
信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第一號(hào)
《招股說明書的內(nèi)容與格式》的通知
1997年1月7日 證監(jiān)[1997]2號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市證管辦（證監(jiān)會(huì)）,國務(wù)院有關(guān)部門,上海、深圳證券交易所：
為了維護(hù)證券市場(chǎng)的健康發(fā)展,規(guī)范公開發(fā)行與上市公司的住處披露行為,保護(hù)投資者的合法權(quán)益,中國證監(jiān)會(huì)對(duì)公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第一號(hào)《招股說明書的內(nèi)容與格式（試行）》進(jìn)行了補(bǔ)充、修改和完善,現(xiàn)在正式頒布《招股說明書的內(nèi)容與格式》,于1997年4月1日起開始執(zhí)行。各公開發(fā)行與上市公司應(yīng)按準(zhǔn)則要求履行其披露義務(wù)。執(zhí)行中有什么問題,請(qǐng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
二、招股說明書的內(nèi)容與格式
（一）根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）與《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》（以下簡(jiǎn)稱《股票條例》制定本準(zhǔn)則。
（二）凡在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票的發(fā)行人,在申請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí),應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則編制招股說明書。
本招股說明書作為發(fā)行人向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)）申請(qǐng)公開發(fā)行申報(bào)材料的必備部分。
�。ㄈ┍緶�(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容與格式包括：
1．招股說明書封面；
2．招股說明書目錄；
3．招股說明書正文；
�。�1）主要資料
�。�2）釋義
�。�3）緒言
�。�4）發(fā)售新股的有關(guān)當(dāng)事人
（5）風(fēng)險(xiǎn)因素與對(duì)策
�。�6）募集資金的運(yùn)用
（7）股利分配政策
�。�8）驗(yàn)資報(bào)告
（9）承銷
�。�10）發(fā)行人情況
�。�11）發(fā)行人公司章程摘錄
�。�12）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及重要職員
（13）經(jīng)營業(yè)績(jī)
�。�14）股本
（15）債項(xiàng)
�。�16）主要固定資產(chǎn)
（17）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料
�。�18）資產(chǎn)評(píng)估
（19）盈利預(yù)測(cè)
�。�20）公司發(fā)展規(guī)劃
�。�21）重要合同及重大訴訟事項(xiàng)
�。�22）其他重要事項(xiàng)
�。�23）董事會(huì)成員及承銷團(tuán)成員的簽署意見
4．招股說明書附錄；
5．招股說明書備查文件。
